Coraz więcej firm ma rezerwę finansową

Rezerwa finansowa to środki pieniężne, które osoba lub firma odkłada na wypadek nieprzewidzianych sytuacji — takich jak spadek przychodów, nagłe wydatki, kryzys gospodarczy czy opóźnienia w płatnościach od kontrahentów.

Coraz więcej firm ma rezerwę finansową

Z badania BIG InfoMonitor i BIK wynika, że większość przedsiębiorców (68 proc.) posiada rezerwę finansową na wypadek nieprzewidzianych sytuacji. Niestety nie są to duże kwoty. Co trzeci badany podaje, że dzięki niej jest w stanie utrzymać biznes przez pół roku. Niemal tyle samo osób (29 proc.) ma środki na 2-3 miesiące. Jedynie 23 proc. firm nie posiada takich rezerw. To mniej niż w 2023 roku, kiedy to żadnych oszczędności nie miało 31 proc. przedsiębiorców.

- Więcej firm posiada rezerwy finansowe, co świadczy o rosnącej świadomości ryzyka i potrzebie zabezpieczenia płynności co jest wynikiem negatywnych doświadczeń z okresu pandemii i wysokiej inflacji. Jednak aż 23 proc. przedsiębiorstw nie posiada żadnych oszczędności, co czyni je szczególnie podatnymi na kryzysy i wszelkie turbulencje, w tym zatory płatnicze – wskazuje dr hab. Waldemar Rogowski, główny analityk BIG InfoMonitor.

Najczęściej rezerwę notuje branża usługowa - 78 proc. badanych firm oraz sektor przemysłu- 74 proc. Z kolei jedynie 48 proc. przedsiębiorstw z branży budowlanej i 53 proc. firm z branży transportu ma poduszkę finansową.

- Branża budowlana i transportowa wypadają najgorzej pod względem posiadanej poduszki finansowej. To może wynikać między innymi z dużej sezonowości działalności czy wysokich kosztów operacyjnych – dodaje ekspert.

Poduszka jest, ale zaległości wciąż przybywa

A jak kształtuje się wypłacalność firm? Wprawdzie ubywa niesolidnych dłużników, ale rośnie wartość zaległości. Łącznie polscy przedsiębiorcy posiadają 45,3 mld zł długów, a to o 833 mln zł więcej niż przed rokiem. Najbardziej zadłużony pozostaje handel, którego przeterminowane zobowiązania sięgają 9,1 mld zł. Kolejne miejsca zajmują: przemysł – 7,4 mld zł, budownictwo – 5,8 mld zł, transport i gospodarka magazynowa – 3,3 mld zł oraz obsługa rynku nieruchomości – 2,8 mld zł. Zaległości sektora HoReCa przekroczyły już 2 mld zł, a w branży finansowej i ubezpieczeniowej zadłużenie wynosi około 1 mld zł. Szeroko pojęte usługi szeroko odpowiadają natomiast za 859 mln zł przeterminowanych zobowiązań.

W porównaniu z analogicznym okresem roku 2024 liczba firm borykających się z problemami finansowymi zmniejszyła się o 5 662 podmioty, czyli o 1,7%. Jednocześnie łączna kwota zaległości przedsiębiorstw wzrosła o ok. 833 mln zł (2%), co przełożyło się na wzrost średniego zadłużenia przypadającego na jedną firmę o 5 064 zł.

Analizując dane rok do roku, widać wyraźnie, że tempo narastania zaległości finansowych wśród firm słabnie. Między czerwcem 2024 a czerwcem 2023 r. zadłużenie przedsiębiorstw zwiększyło się aż o 3,2 mld zł (7,7%), a liczba dłużników wzrosła wówczas o 8 070 podmiotów (2,6%).Średnie zadłużenie firm wynosi obecnie ponad 142,3 tys. zł wobec 137,3 tys. zł rok wcześniej i 130,7 tys. zł dwa lata temu.

Obecna poprawa może wynikać z relatywnie dobrej kondycji gospodarki – wzrost PKB przekroczył 3%, co plasuje Polskę w czołówce krajów Unii Europejskiej. Dodatkowo korzystny wpływ miały niższe stopy procentowe (spadek o 0,5 p.p. między czerwcem 2024 a czerwcem 2025) oraz malejąca inflacja.